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前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金2019年年度报告摘要

时间:2020-04-26 21:47:38来源:立博app-ladbrokes立博-立博官网

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2020年4月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本报告中的财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本 基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14

  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14

  4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16

  5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16

  8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 56

  8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 60

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 60

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 60

  8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 60

  9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 64

  11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 65

  11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 65

  11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 66

  12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 73

  格控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下,力争获取与标的指数相似的投资收益。

  当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。

  本基金力争前海开源中证健康份额净值增长率与同期业绩比较基准的增长率之间的日均跟踪偏离度不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

  为实现跟踪标的指数的投资目标,本基金将以不低于非现金基金资产的90%的比例投资于标的指数成份股及其备选成份股,并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。

  本基金在建仓期内,将参照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入,在力求跟踪误差最小化的前提下,本基金可采取适当方法,以降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素时,本基金可以根据市场情况,结合研究分析,对基金财产进行适当调整,以期在规定的风险承受限度之内,尽量缩小跟踪误差。

  本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整,本基金

  下属分级基金的风险收益特征 金为指数基金, 健康A份额为稳 健康B份额为积

  会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国(上海)黄浦区湖滨路202号领展

  注:①上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  ③期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期末余额的孰低数。表中的期末均指报告期最后一个自然日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

  注:本基金的业绩比较基准为:中证健康产业指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  注:本基金的基金合同于2015年4月16日生效,2015年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按本基金实际存续期计算。

  前海开源基金管理有限公司(以下简称前海开源基金)于2012年12月27日经中国证监会批准,2013年1月23日注册成立,截至报告期末,注册资本为2亿元人民币。其中,开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25%。目前,前海开源基金分别在北京、上海设立分公司。经中国证监会批准,前海开源基金全资控股子公司--前海开源资产管理有限公司(以下简称前海开源资管)已于2013年9月5日在深圳市注册成立,并于2013年9月18日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》,截至报告期末,注册资本为1.8亿元人民币。

  截至报告期末,前海开源基金旗下管理86只开放式基金,资产管理规模超过635.62亿元。

  陶曙 本基金的基金经理、公司 2017- - 11 所、南方基金管理有限公

  注:①对基金的首任基金经理,其任职日期为基金合同生效日,离任日期为根据公司决定确定的解聘日期,对此后的非首任基金经理,任职日期和离任日期分别指根

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

  基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011 年修订)的规定,针对股票市场、债券市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节,制定了《前海开源基金管理有限公司公平交易管理办法》、《前海开源基金管理有限公司异常交易监控管理办法》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。

  本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

  本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1日内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。

  本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。

  本报告期内,在无大额申购或赎回等特殊情况时,基本保持了基金合同所允许的90%到95%的仓位,指数跟踪效果良好。本基金管理人对本指数基金精细化管理,取得了超越业绩比较基准27.06%的超额收益

  截至报告期末前海开源健康分级基金份额净值为1.003元,本报告期内,基金份额净值增长率为44.73%,同期业绩比较基准收益率为17.67%。

  本基金为指数基金,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,实现对标的指数的有效跟踪,为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格,借助投资本基金参与市场。

  本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益的角度出发,依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

  (1)本年度,我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训,进一步提高了我公司从业人员的合规素质和职业道德修养。

  (2)本年度,我公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时,对信息技术、用户权限、通信管理与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。

  (3)通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式,全面加强了对公司产品日常投资运作的管理与监控,保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程,基

  金投资组合及个股投资符合比例控制的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。

  (4)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。

  (5)完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理工作。

  (6)按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告,按监管要求制定客户洗钱风险划分的标准,并升级了客户洗钱风险划分系统。

  本基金管理人承诺将依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。

  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

  本基金管理人设有估值委员会,负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会由督察长、基金核算部、监察稽核部、金融工程部、交易部、投资研究部门负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉相关政策法规,并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

  本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供固定收益品种的估值数据。

  根据本基金基金合同约定,在存续期内,本基金(包括前海开源中证健康份额、前海开源中证健康A份额、前海开源中证健康B份额)不进行收益分配。

  本基金本报告期内,未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

  托管人声明,在本报告期间,本基金托管人--国信证券股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

  基金管理人本年度报告中的财务指标、净值表现、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  注册会计师对财务报表审计的责任 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为

  注:报告截止日2019年12月31日,前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金份额总额288,013,200.96份,其中前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之基础份额的份额净值1.003元,基金份额24,715,344.96份;前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之A份额基金份额净值1.060元,基金份额131,648,928.00份;前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之B份额基金份额净值0.946元,基金份额

  前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金(以下简称本基金)经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)证监许可[2015] 139号《关于准予前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金注册的批复》核准,由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币351,034,309.00元,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2015]02030029号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》于2015年4月16日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为351,085,447.02份基金份额,其中认购资金利息折合

  51,138.02份基金份额。本基金的基金管理人为前海开源基金管理有限公司,基金托管人为国信证券股份有限公司。

  根据《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称前海开源健康分级份额)、前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之A份额(以下简称前海开源健康A份额)及前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金之B份额(以下简称前海开源健康B份额)。本基金通过场外、场内两种方式公开发售前海开源健康分级份额。投资人场外认购所得的前海开源健康分级份额,不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的前海开源健康分级份额,将按1∶1的基金份额配比自动分离为前海开源健康A份额和前海开源健康B份额。前海开源健康A份额和前海开源健康B份额的数量保持1∶1的比例不变。基金合同生效后,前海开源健康分级份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下,前海开源健康A份额和前海开源健康B份额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内前海开源健康分级份额与前海开源健康A份额和前海开源健康B份额之间可以按照约定的规则进行场内份额的配对转换,包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每2份场内前海开源健康分级份额按照1∶1的份额配比转换成1份前海开源健康A份额与1份前海开源健康B份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每1份前海开源健康A份额与1份前海开源健康B份额按照1∶1的基金份额配比转换成2份场内前海开源健康分级份额的行为。

  基金份额的净值按如下原则计算:前海开源健康分级份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为前海开源健康分级份额、前海开源健康A份额和前海开源健康B份额数量的总和。本基金每份前海开源健康A份额与每份前海开源健康B份额构成一对份额组合,该份额组合的基金份额参考净值之和等

  于2份前海开源健康分级份额的基金份额净值之和。前海开源健康A份额的约定年收益率为一年期银行定期存款利率(税后)+4.5%,前海开源健康A份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算,计算出前海开源健康A份额的基金份额参考净值后,根据前海开源健康分级份额的基金份额净值与前海开源健康A份额、前海开源健康B份额之间的基金份额参考净值关系,可以计算出前海开源健康B份额的基金份额参考净值。

  本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后前海开源健康A份额的基金份额参考净值调整为1.000元,基金份额折算基准日折算前前海开源健康A份额的基金份额参考净值超出1.000元的部分将折算为场内前海开源健康分级份额分配给前海开源健康A份额持有人。前海开源健康分级份额持有人持有的每2份前海开源健康分级份额将按1份前海开源健康A份额获得新增前海开源健康分级份额的分配。持有场外前海开源健康分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外前海开源健康分级份额的分配;持有场内前海开源健康分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内前海开源健康分级份额的分配。经过上述份额折算后,前海开源健康分级份额的基金份额净值将相应调整。在基金份额折算前与折算后,前海开源健康A份额和前海开源健康B份额的份额配比保持1:1的比例。前海开源健康B份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算不改变前海开源健康B份额的基金份额参考净值及其份额数。

  除以上的定期份额折算外,当前海开源健康分级份额的基金份额净值大于或等于1.500元时,或当前海开源健康B份额的基金份额参考净值小于或等于0.250元时,本基金可根据市场情况确定折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保前海开源健康A份额和前海开源健康B份额的比例为 1:1,份额折算后前海开源健康A份额的基金份额参考净值、前海开源健康B份额的基金份额参考净值和前海开源健康分级份额的基金份额净值均调整为1.000元。当前海开源健康分级份额的基金份额净值大于或等于1.500元时,基金份额折算基准日折算前前海开源健康分级份额的基金份额净值及前海开源健康A份额、前海开源健康B份额的基金份额参考净值超出1.000元的部分均将折算为前海开源健康分级份额分别分配给前海开源健康分级份额、前海开源健康A份额和前海开源健康B份额的持有人。当前海开源健康B份额的基金份额参考净值小于或等于0.250元时,前海开源健康分级份额、前海开源健康A份额和前海开源健康B份额的份额数将相应缩减。

  经深圳证券交易所(以下简称深交所)深证上[2015]179号核准同意,前海开源健康A份额126,701,967.00份基金份额与前海开源健康B份额126,701,967.00份基金份额于2015年5月8日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的前海开源健康分级份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其分拆为前海开源健康A份额和前海开源健康B份额即可上市流通;对于托管在场外的前海开源健康分级份额,基金份额持有人在

  符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为前海开源健康A份额和前海开源健康B份额即可上市流通。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证健康产业指数的成份股、备选成份股、固定收益资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、质押及买断式回购、银行存款等)、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为90-95%(其中投资于中证健康产业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的90%),现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中证健康产业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5%。

  本财务报表由本基金的基金管理人前海开源基金管理有限公司于审计报告日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称企业会计准则)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称中国基金业协会)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  本基金2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合

  同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

  (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无

  交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

  (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

  其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

  (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵

  销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线 费用的确认和计量

  本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线 基金的收益分配政策

  在存续期内,本基金(包括前海开源健康分级份额、前海开源健康A份额、前海开源健康B份额)不进行收益分配。

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停

  时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

  (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股

  份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布

  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

  [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税

  人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

  (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股票的股息、红

  (3) 对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,

  其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印

  (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增

  1.本基金的基金份额包括前海开源健康分级份额、前海开源健康A份额和前海开源健康B份额。本期申购含申购的前海开源健康分级份额和配对转入的前海开源健康A份额和前海开源健康B份额,本期赎回含赎回的前海开源健康分级份额和配对转出的前海开源健康A份额和前海开源健康B份额。

  24,163,718.96份(2018年12月31日:16,196,958.56份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记

  在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。前海开源健康分级份额与前海开源健康A份额、前海开源健康B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。

  3.根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限公司的规定,本基金以2019年1月2日为份额折算基准日,对前海开源健康分级份额的场外份额、场内份额以及前海开源健康A份额实施定期份额折算。

  1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

  2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。

  根据《前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金基金合同》规定,本基金向截至2020年1月2日止登记在册的前海开源健康分级份额以及前海开源健康A份额进行定期份额折算。折算方式为前海开源健康A份额与前海开源健康B份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对前海开源健康A份额的应得收益进行定期份额折算,每2份前海开源健康分级份额将按1份前海开源健康A份额获得约定应得收益的新增折算份额。折算完成后,前海开源健康分级份额以及前海开源健康A份额净值相应调整。

  1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

  2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

  注:支付基金管理人前海开源基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  注:支付基金托管人国信证券的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  1. 基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

  2. 根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之日起6个月。

  本基金投资于股票、债券等金融工具,在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

  本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以监察及风险控制委员会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部、金融工程部和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;本基金的基金管理人设立督察长制度,积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况;在管理层层面设立风

  险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和金融工程部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人或其他国内大中型商业银行处,因而与银行存款相关的信用风险不重大。在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

  本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在开放期要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人在开放期每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

  于2019年12月31日,除卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

  本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

  本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2019年12月31日,本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资

  本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进

  行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变

  现价值。于2019年12月31日,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值未超

  度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响

  本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

  本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到

  于2019年12月31日,本基金未持有交易性债券投资(2018年12月31日:同),因此市场利

  外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上

  市或银行间同业市场交易的证券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身

  本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,

  通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建

  的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品

  种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产

  本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日

  对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包

  括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  于2019年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为268,961,092.53元,属于第二层次的余额为5,428,811.37元,无属于第三层次的余额(2018年12月31日:第一层次237,929,458.13元,第二层次50,145.80元,无第三层次)。

  对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

  于2019年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年12月31日:同)。

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  注:① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

  注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期、不定期折算调整的份额。

  本基金管理人于2019年11月23日发布了《前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基金改聘会计师事务所的公告》的公告,自 2019年11月23日起,旗下部分基金(包含本基金)的会计师事务所由瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)变更为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。

  本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为6万元。截至本报告期末,该事务所已提供审计服务的连续年限:未满1年。

  本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。

  注:根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序:

  2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;

  公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择席位:

  1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座;

  2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;

  3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

  10 分级证券投资基金可能发生 中国证监会指定媒介 2019-01-18

  11 证券投资基金通过东海证券 中国证监会指定媒介 2019-01-21

  13 分级证券投资基金可能发生 中国证监会指定媒介 2019-01-28

  14 关于暂停大泰金石基金销售 中国证监会指定媒介 2019-01-31

  15 分级证券投资基金可能发生 中国证监会指定媒介 2019-02-01

  16 加申万宏源证券、申万宏源 中国证监会指定媒介 2019-02-19

  17 指数分级证券投资基金限制 中国证监会指定媒介 2019-02-25

  18 关于增加百度百盈基金为旗 中国证监会指定媒介 2019-03-04

  19 关于旗下部分开放式基金参 中国证监会指定媒介 2019-03-04

  20 关于旗下部分开放式基金参 中国证监会指定媒介 2019-03-05

  21 直销机构大额申购、转换转 中国证监会指定媒介 2019-03-06

  22 关于前海开源中证健康产业 中国证监会指定媒介 2019-03-11

  23 关于旗下部分开放式基金参 中国证监会指定媒介 2019-03-15

  24 关于增加信诚基金为旗下部 中国证监会指定媒介 2019-03-15

  27 关于旗下部分开放式基金参 中国证监会指定媒介 2019-03-27

  28 关于旗下部分开放式基金参 中国证监会指定媒介 2019-03-28

  29 关于旗下基金继续参与交通 中国证监会指定媒介 2019-03-29

  30 前海开源基金管理有限公司 中国证监会指定媒介 2019-03-29

  32 证券投资基金通过恒宇天泽 中国证监会指定媒介 2019-04-25

  33 关于增加华福证券为旗下部 中国证监会指定媒介 2019-05-17

  34 关于增加玄元保险为旗下部 中国证监会指定媒介 2019-05-27

  35 分级证券投资基金招募说明 中国证监会指定媒介 2019-05-30

  36 分级证券投资基金招募说明 中国证监会指定媒介 2019-05-30

  37 关于增加中证金牛为旗下部 中国证监会指定媒介 2019-06-17

  38 基金资产净值、基金份额净 中国证监会指定媒介 2019-07-01

  39 前海开源中证健康产业指数 中国证监会指定媒介 2019-07-16

  40 关于旗下指数分级基金可投 中国证监会指定媒介 2019-08-13

  43 销售有限公司为旗下部分基 中国证监会指定媒介 2019-09-26

  45 关于旗下部分基金改聘会计 中国证监会指定媒介 2019-11-23

  46 分级证券投资基金招募说明 中国证监会指定媒介 2019-12-26

  47 分级证券投资基金招募说明 中国证监会指定媒介 2019-12-26

  48 公司旗下基金根据信息披露 中国证监会指定媒介 2019-12-26

  49 前海开源中证健康产业指数 中国证监会指定媒介 2019-12-26

  50 分级证券投资基金基金合同 中国证监会指定媒介 2019-12-26

  51 指数分级证券投资基金办理 中国证监会指定媒介 2019-12-27

  52 关于调整旗下部分证券投资 中国证监会指定媒介 2019-12-27

  54 关于旗下基金参与邮储银行 中国证监会指定媒介 2019-12-31

  55 关于旗下基金继续参与交通 中国证监会指定媒介 2019-12-31

  (1)本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大,单一投资者的巨额赎回,可能导致基 金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,对本基金的投资运作及净值表现产生较大影 响;

  (2)单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时,在符 合基金合同约定情况下,如基金管理人认为有必要,可延期办理本基金的赎回申请,投资者可能 面临赎回申请被延期办理的风险;如果连续2个开放日以上(含)发生巨额赎回,基金管理人可 能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;

  单一投资者巨额赎回后,若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净 值低于5000万情形的,基金管理人应当向中国证监会提出解决方案,或按基金合同约定,转换运 作方式或终止基金合同,其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险;

  单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生 基金仓位调整困难,导致流动性风险;

  4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小,导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资 目的及投资策略。

  2019年4月14日,由中国证券报社主办的第十六届中国基金业金牛奖评选结果公布,

  前海开源基金管理有限公司荣获金牛基金管理公司,公司旗下前海开源工业革命4.0

  灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:001103)荣获三年期开放式混合型持续优胜

  (1)中国证券监督管理委员会批准前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金

  (5)前海开源中证健康产业指数分级证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿13.2 存放地点

  (2)投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公司,客户服务电话:(免长途线)投资者可访问本基金管理人公司网站,网址:

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